商業計畫書(Business Plan,簡稱BP),是執行專案或計劃(或又稱專題)前需要進行提案或評估管理用途而撰寫的文件。
內容依照目的和申請單位要求而各有不同,也緊扣著公司營運發展的相關規劃,舉凡像新設事業的創業計畫(營運計畫)、增資及募資計畫、申請政府補助計畫、申請創業貸款補助時會用到的還款計畫等都是屬於商業計畫書的一種。
但是通常企業需要專注發展自己的研發技術或經營目標,可能分身乏術;又或者可能具備專業的技術,但是缺乏企劃經驗,能夠將具體圖像及文字明確表達出來,這時候就會委託外部單位輔導商業計畫書撰寫及審閱修改的工作。
計畫撰寫架構及原則
以常見計畫撰寫架構為基礎,再依據「目的」編修
商業計畫書撰寫架構主要取決於類別及目標不同,但仍具備一定脈絡,如果將常見的計畫撰寫架構當作基礎,再依據目的編修,可以加速我們聚焦計畫方向和撰寫的速度,通常一份計畫書撰寫架構內容會包含:
- 公司或團隊介紹
- 核心能力及資源盤點
- 產業背景及市場未來趨勢分析
- 計畫目標與範圍
- 實施方法及分工說明
- 財務預估說明
- 風險評估管理
- 預計效益及結論
上面是最常見及通用的計畫撰寫架構,可以用這種架構當作基礎作為初期資訊的彙整方向,然後再依據計畫撰寫目標不同而做調整和排序;另外,現在經濟部中小企業處的資源非常公開透明,也有很多的計畫書已經有既定的架構模板可以下載,例如政府補助計畫書、創業貸款計畫書,計畫書範本下載網址請見本文底部。
把握商業計畫書撰寫 6 大原則,資源募集好容易
有些人會擔心每份計畫書撰寫架構或不同會讓參與團隊、投資者或政府補助審閱委員看不懂,但是我們只要保握6大項計畫書撰寫原則,仍然能發揮到最好的效果,讓整體的溝通效率順暢,加速達到自己的目標, 6 大原則為下:
- 商業計畫書撰寫原則1:公司團隊背景、核心能力與提供給客戶的產品/服務相符。
- 商業計畫書撰寫原則2:明確定義計畫目標與範圍;在計畫期程內要達到什麼成效和目標,目標值必須要以「數字」進行量化說明。
- 商業計畫書撰寫原則3:具體描繪市場趨勢或客戶需求與痛點,並確實做好競爭分析。
- 商業計畫書撰寫原則4:具體說明實施方法及團隊內分工。
- 商業計畫書撰寫原則5:拆解並合理的財務預估分析。
- 商業計畫書撰寫原則6:整份計畫書撰寫內容必定具備邏輯的一致性。
依照「目的」不同,強調商業計畫書撰寫重點
掌握好計畫書的架構和原則撰寫完成內容,必須要依照目的不同而強化撰寫重點,以下依據幾種常見的商業計畫書彙整撰寫重點:
營運計畫撰寫重點(含創業計畫、募資計畫)
營運計畫書分為給內部和外部用途,內部團隊重視的是「分工要做什麼?如何做?」,另外要說的是,籌組團隊之前我將它列為外部募集資源階段,所以屬於外部用途;
外部用途通常是募集資源用途,資源包含人力、能力、資金等,所以會特別重視「投入後有什麼好處?多久可以回本更甚而獲利?」;述說重點包含
- 內部用途計畫撰寫重點:強調計畫目標與範圍以及分工說明,加速團隊內部的權責分工及溝通效率,且確保內部團隊可以往一致的方向前進。
- 外部用途計畫撰寫重點:財務預估的明確性非常重要之外,另外最好加入股權結構分析、投資紅利與進退場機制、投資報酬率計算數值,提升投資人對於公司未來發展的信心。
銀行還款計畫撰寫重點(含創業貸款補助計畫書)
銀行還款計畫跟創業貸款補助計畫撰寫重點,我們將它列為同一項,因為看計畫書的對象都是「銀行」,銀行最擔心的事情是「錢借出去了,在借款期限內拿不回來。」
所以撰寫還款計畫及創業貸款補助計畫時,需要強化財務預估中的營收模式和還款機制的說明,告訴銀行還錢的來源跟方法、期限。
政府補助計畫撰寫重點
決定政府補助計畫是否通過的對象是「經濟部中小企業處」聘請的審閱委員,這些委員通常是產學界的專家,因為政府補助是不用還款的,經濟部不可能平白無故送錢給公司,所以會想看到「計畫內容有沒有競爭力?是不是可以在計畫期限內完成,完成後可以帶給台灣經濟產業有什麼效益?」
政府補助計畫撰寫重點必須要強調計畫執行項目的創新性、實施方法確實可以完成的可行性、完成後的產業效益及營收的合理性。
商業計畫書撰寫委託外部專業輔導顧問的好處
商業計畫書撰寫,是一項需要花費大量時間與精神處理的工作,大部分的創業者或公司可能因經費或人力不足的關係,很少聘請專業的專案經理處理計畫書撰寫事宜;
又或者可能具備專業的技術,但是缺乏企劃經驗,能夠將具體圖像及文字明確表達出來,這時候就會委託外部單位輔導商業計畫書撰寫及審閱修改的工作,委託對的外部專業輔導顧問好處包含:
- 專業的事交給專業的人,讓公司聚焦精神與時間在自己的事業。
- 突破盲點並引進有效資源,有時公司設計產品或商業模式時會出現理想化或者盲點,透過與外部專業輔導顧問的討論或資源,可以讓專業更專業,加速鏈結到想要的資源。
另外值得一提的是,商業計畫書撰寫內容具專業知識性且需具專案管理經驗的人執行較合適,坊間市面上收費不會太低價,且有些業者會因為委託者的資訊落差而詐騙,謹慎挑選合作夥伴非常重要,建議可在簽約及付款前多方比較與討論,挑選合適的外部輔導單位。
其他:商業計畫書範本下載網址(word)
政府補助計畫書範本下載
SBIR-經濟部中小及新創企業署小型企業創新研發計畫:https://www.sbir.org.tw/dlsec/SBIR
產業創新平台:https://tiip.itnet.org.tw/downloadList.php?c_id=99
協助傳統產業創新轉型計畫(CITD):https://www.citd.moeaidb.gov.tw/CITDWeb/Web/Detail.aspx?p=14551ce1-77a4-4863-b29f-ce5516438d94
台北市產業獎勵補助(SITI):https://www.industry-incentive.taipei/page_result.aspx#downloadblock5
銀行創業貸款補助、還款計畫書範本下載
簡明版營運計畫書範本下載 (保證不跟進騷擾)